El Sistema Privado de Pensiones (SPP) en Perú desempeña un papel fundamental en cuanto al futuro financiero y la seguridad en la jubilación de los trabajadores. Su objetivo principal es complementar el Sistema Nacional de Pensiones, brindando a los peruanos la oportunidad de ahorrar individualmente y construir así un fondo de pensiones sólido y sostenible.
Es crucial comprender cómo funciona el Sistema Privado de Pensiones en Perú, ya que esto nos permitirá tomar decisiones financieras acertadas y planificar de manera efectiva nuestra jubilación. En un contexto de cambios demográficos y desafíos económicos, contar con información precisa y actualizada sobre el SPP resulta esencial para asegurar un futuro financiero sólido y una jubilación digna.
Una breve historia del Sistema de Pensiones en Perú
El Sistema de Pensiones en Perú tuvo sus inicios en 1973, con la creación del Sistema Nacional de Pensiones (SNP) mediante el Decreto Ley 19990.
Este sistema se estableció como un sistema público de reparto. Posteriormente, en 1992, se promulgó una nueva Constitución Política que reconoció el derecho a una pensión digna.
En consecuencia, el Estado se comprometió a garantizar dicha pensión a través del Sistema Nacional de Pensiones. Más tarde, en 1993, se creó el Sistema Privado de Pensiones (SPP) como una alternativa al SNP, y desde entonces ambos sistemas coexisten en el país.
La importancia de un Sistema de Pensiones
La necesidad de un sistema de pensiones radica en asegurar la estabilidad financiera y el bienestar de las personas durante su jubilación. Un sistema de pensiones sólido no solo proporciona seguridad económica a los jubilados, sino que también ayuda a reducir la pobreza en la vejez y promueve el ahorro a largo plazo.
Es fundamental contar con políticas y estructuras adecuadas para garantizar que el sistema de pensiones sea sostenible y capaz de afrontar los desafíos demográficos y económicos actuales y futuros.
Funcionamiento del Sistema Privado de Pensiones (SPP)
El Sistema de Pensiones Privadas (SPP) en Perú es un sistema complementario al Sistema Nacional de Pensiones (SNP) y se basa en la capitalización individual. A continuación, descubre qué es y cómo funciona:
¿Qué es el SPP y cómo se originó?
El SPP es el Sistema de Pensiones Privadas creado en 1992 mediante el Decreto Ley N° 25897 como una alternativa al SNP. El SPP es administrado por empresas privadas y está regulado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Con la creación del SPP, los trabajadores peruanos tienen la opción de elegir entre el SPP y el SNP para asegurar su futuro financiero al momento de jubilarse.
¿Cómo funciona el SPP?
El Sistema de Pensiones Privadas funciona a través de contribuciones individuales que se depositan en una cuenta personal de ahorro para la jubilación (Fondos de Pensiones). Estas contribuciones son custodiadas y administradas por una Administradora de Fondos de Pensión (AFP). Esta entidad se encarga de gestionar los fondos de tu cuenta individual de Capitalización (CIC) para que puedas obtener una mayor rentabilidad de tus ahorros.
La cantidad de contribuciones y la correcta gestión de la CIC determinan el monto de la pensión que recibirás al momento de jubilarte. En este punto, el fondo acumulado proviene de las contribuciones realizadas y de la rentabilidad generada por la gestión de la AFP.
Este sistema garantiza una pensión atractiva y sostenible para el jubilado, incluso si el número de jubilados supera el número de trabajadores, como ocurre en la actualidad.
Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP)
Las administradoras de Fondos de Pensiones son organizaciones que contribuyen con sus afiliados para que puedan contar con pensiones dignas.
Rol y responsabilidades de las AFP
El papel de las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) consiste en gestionar los ahorros de las personas para su jubilación. Todas las ganancias generadas por la inversión de estos recursos pertenecen a los afiliados y se utilizan para aumentar el saldo de sus Cuentas Individuales de Capitalización (CIC). En otras palabras, la rentabilidad obtenida contribuye a incrementar el Fondo de Pensiones del afiliado.
En este sentido, las AFP tienen importantes responsabilidades que incluyen:
· Administrar los fondos de pensiones: son responsables de recibir las contribuciones de los trabajadores y empleadores, así como de invertir y administrar estos fondos para generar beneficios a lo largo del tiempo. Esto implica tomar decisiones de inversión y gestionar los riesgos asociados con las inversiones.
· Otorgar pensiones: las AFP deben calcular y conceder las pensiones a los afiliados cuando se jubilan. También se otorgan pensiones por invalidez y supervivencia.
· Proporcionar gastos de sepelio: además de las pensiones, también brindan gastos de sepelio a los beneficiarios en caso de fallecimiento del afiliado.
· Proporcionar información y asesoramiento: son responsables de ofrecer distintas opciones de inversión a los afiliados, de acuerdo a su perfil de riesgo y objetivos de inversión. Les permiten elegir entre diferentes tipos de Fondos de Pensiones, que pueden incluir inversiones en acciones, bonos, bienes raíces, entre otros.
Las principales AFP en Perú
En Perú, el Sistema de Pensiones Privado está conformado por cuatro AFP:
· AFP Hábitat, que forma parte del grupo Inversiones La Construcción de Chile.
· AFP Integra, perteneciente al grupo SURA, una de las principales administradoras de pensiones en América Latina.
· Prima AFP, que forma parte del grupo Credicorp, uno de los principales grupos financieros de Perú.
· AFP Profuturo, perteneciente al grupo Scotiabank, uno de los bancos más destacados de Canadá que cuenta con operaciones en más de 55 países.
El procedimiento de afiliación al SPP
El procedimiento de afiliación de los empleados al Sistema de Pensiones Privado es bastante sencillo. Los empleados pueden afiliarse al SPP a través de una AFP o al sistema nacional.
¿Quiénes pueden afiliarse al SPP?
En Perú, tanto los empleados nacionales que sean dependientes como los independientes pueden afiliarse al SPP. Sin embargo, para estos últimos la afiliación es opcional, pero es ventajoso afiliarse incluso si no es obligatorio. También es importante destacar que los empleados extranjeros que lleguen al país como dependientes también tienen el derecho de afiliarse al Sistema Privado de Pensiones.
Pasos para afiliarse a una AFP
Los pasos para afiliarse a una AFP son los siguientes:
1° Identifica la AFP de tu preferencia: es importante que investigues y compares las características, comisiones y servicios ofrecidos por cada AFP antes de decidir cuál elegir.
2° Contacta con la AFP: una vez que hayas elegido la AFP, es necesario que te pongas en contacto con ellos para iniciar el proceso de afiliación. Esto se puede hacer a través de su página web, visitando una de sus sucursales físicas, entre otras opciones.
3° Proporciona los documentos necesarios solicitados por la AFP: la administradora te pedirá cierta documentación para completar el proceso de afiliación.
4° Firma los documentos de afiliación: una vez que hayas entregado los documentos requeridos, debes firmar los documentos de afiliación. Estos documentos establecerán los derechos y responsabilidades del afiliado y la AFP.
Es importante tener en cuenta que los trabajadores asalariados deben ser afiliados por su empleador a una AFP al iniciar su relación laboral.
Aportaciones al SPP
Las aportaciones son las sumas de dinero que los afiliados depositan regularmente en su Fondo de Pensiones.
¿Cómo se realizan las aportaciones al SPP?
Las aportaciones al SPP se realizan de dos formas, según si el trabajador es asalariado o independiente.
Las aportaciones de los trabajadores asalariados al SPP son hechas por su empleador. Estas aportaciones se deducen automáticamente de la remuneración mensual del trabajador y se depositan en la correspondiente AFP. El empleador es responsable de retener y depositar las aportaciones dentro de los plazos establecidos por la SBS Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
En el caso de los trabajadores independientes, ellos son responsables de realizar sus propias aportaciones al SPP. Estas aportaciones deben ser realizadas mensualmente y depositadas en la AFP elegida por el trabajador independiente.
¿Qué sucede si no se realizan las aportaciones al SPP?
Si no se efectúan las contribuciones al Sistema Privado de Pensiones (SPP), pueden ocurrir las siguientes consecuencias:
· Pérdida de beneficios de jubilación: si no realizas las contribuciones correspondientes, perderás los beneficios de jubilación que se acumulan a lo largo de tu vida laboral.
· Limitaciones en el acceso a servicios: en algunos casos, la falta de contribuciones al SPP puede limitar tu acceso a ciertos beneficios. Por ejemplo, el acceso a un préstamo hipotecario.
· Sanciones y multas: si la SBS detecta que un trabajador o empleador no ha realizado las contribuciones correspondientes, la Superintendencia puede imponer sanciones y multas por incumplimiento.
Es importante destacar que la afiliación al SPP es obligatoria para los trabajadores dependientes e independientes que generan ingresos de cuarta categoría. Por lo tanto, no realizar las contribuciones al SPP puede implicar el incumplimiento de las obligaciones legales establecidas.
Beneficios y retiros del SPP
El Sistema Privado de Pensiones (SPP) en Perú ofrece tanto beneficios como retiros que es importante conocer.
Entre los beneficios del SPP se encuentra la posibilidad de contar con una pensión que permita mantener el nivel de vida durante la vejez.
Además, el sistema cuenta con diferentes Fondos de Pensiones (modalidades de aportes y planes de inversión), lo que permite a los afiliados elegir la opción que mejor se adapte a sus necesidades e intereses (perfil y nivel de riesgo). También se pueden realizar aportes voluntarios para aumentar el fondo de pensiones.
Por otro lado, los retiros del SPP pueden realizarse en casos de jubilación, invalidez o fallecimiento. En caso de jubilación, se puede elegir entre la devolución del 95.5% del fondo de pensiones acumulado, una renta vitalicia o un retiro programado.
En caso de incapacidad, es posible acceder a una pensión anticipada. Y en caso de fallecimiento, los beneficiarios pueden recibir una pensión de sobrevivencia. Otro de los beneficios es la opción de realizar un retiro para adquirir la primera vivienda.
Cabe destacar que también se pueden realizar retiros extraordinarios por desempleo o emergencias nacionales, como los decretados recientemente debido a la situación provocada por el COVID-19.
Tipos de pensiones que se pueden recibir
El Sistema Privado de Pensiones ofrece diferentes tipos de pensiones a los afiliados, veamos cuáles son:
· Pensión de Jubilación: cuando un afiliado alcanza la edad de jubilación, establecida por la normativa legal vigente, tiene derecho a recibir una pensión de jubilación. Esta pensión se financia con los ahorros acumulados en la CIC del afiliado, quien tiene derecho a retirar su Fondo de Pensiones, de acuerdo a la modalidad elegida.
· Pensión de Incapacidad: el SPP también ofrece protección contra el riesgo de invalidez. En caso de que un afiliado se encuentre en una situación de incapacidad, tiene derecho a recibir una pensión de invalidez.
· Pensión de Sobrevivencia: en caso de fallecimiento de un afiliado al SPP, sus beneficiarios tienen derecho a recibir una pensión de sobrevivencia. Esta pensión está destinada a proporcionar un ingreso a los familiares que dependían económicamente del afiliado fallecido
Regulaciones de retiro del SPP
Además de las regulaciones fundamentales de retiro del SPP establecidas en la Normativa Legal y supervisadas por la SBS, existen algunas establecidas por el Estado. También, algunas establecidas de manera particular por las AFP. Es importante tener claro que dichas regulaciones están sujetas a cambios legislativos y actualizaciones como consecuencia de las circunstancias y el tiempo.
En el pasado, se han establecido regulaciones que permitían retiros extraordinarios de los fondos del SPP en situaciones específicas. Por ejemplo, en 2022 se estableció un proceso de retiro extraordinario en tres desembolsos, con montos específicos establecidos en Unidades Impositivas Tributarias (UIT).
Para obtener información precisa y actualizada sobre las regulaciones vigentes para los retiros del SPP, es aconsejable consultar fuentes oficiales como la SBS o las AFP.
Comparación con el Sistema Nacional de Pensiones (SNP)
Realizar una comparación entre el SPP y el SNP te permitirá tener una idea clara de las ventajas de estar afiliado a uno u otro, ya que son sistemas con diferencias significativas.
Ventajas y desventajas del SPP en comparación con el SNP
Entre las ventajas del SPP se incluyen:
· El SPP tiene un enfoque de Fondo Individual que permite a los afiliados planificar y cuidar el crecimiento de su propio Fondo de Pensiones. A diferencia del SNP, donde el enfoque es en un Fondo Común para todos los aportantes.
· En el SPP, las pensiones dependen de los aportes realizados a la cuenta individual del afiliado. Aquellos que han hecho mayores aportes tienen la posibilidad de acceder a pensiones más altas. En cambio, el SNP garantiza una pensión mínima determinada por la remuneración de referencia, no por los aportes realizados.
· En el SPP, los afiliados pueden elegir la Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) que mejor se ajuste a sus necesidades y objetivos de inversión. A diferencia del SNP, donde los fondos de pensiones se administran de manera uniforme para todos los afiliados.
· El SPP ofrece cuatro tipos de Fondos de pensión, que son opciones diseñadas según tu perfil y nivel de riesgo. Estos son el Fondo 0, 1, 2 y 3, cada uno con su nivel de riesgo y potencial de rentabilidad. En cambio, el SNP solo ofrece una opción para sus afiliados.
· Las AFP ofrecen asesoramiento y productos financieros que pueden ser un valor agregado para los afiliados. Por otro lado, el SNP no brinda asesoramiento ya que no ofrece la posibilidad de crecimiento del Fondo de Pensiones a sus afiliados.
Dentro de las desventajas se encuentran:
· La rentabilidad de los fondos del Sistema Privado de Pensiones (SPP) está sujeta a las variaciones del mercado y a las decisiones de inversión de la Administradora de Fondos de Pensiones (AFP). Esto implica un riesgo de pérdidas en caso de un mal rendimiento del mercado financiero. Por otro lado, los afiliados al Sistema Nacional de Pensiones (SNP) no corren riesgo de inversión.
· El SPP está diseñado para los trabajadores del sector formal que tienen empleo dependiente y, por lo tanto, un ingreso estable. Aquellos que trabajan en la economía informal o no tienen empleo estable pueden tener dificultades para realizar contribuciones regulares al SPP. Sin embargo, al afiliarse al SNP, los trabajadores independientes tienen la posibilidad de asegurarse una pensión mínima en el futuro.
¿Es posible cambiar del SPP al SNP y viceversa?
Sí, es posible realizar el traslado del SPP al SNP y viceversa. En el caso de cambiar del SPP al SNP, podrás volver al SNP siempre y cuando cumplas con los requisitos y procedimientos establecidos por la Oficina de Normalización Previsional (ONP). Entre estos requisitos se encuentra haber estado afiliado al SNP hasta el 31 de diciembre de 1995.
Además, es importante tener en cuenta que al desafiliarte de la AFP, el dinero que tienes en tu Cuenta Individual de Capitalización (CIC) será transferido de manera irreversible al SNP. También debes considerar que este proceso puede generar una deuda que deberás pagar a la ONP. Esto se debe a que las contribuciones mensuales a esta entidad son mayores que las de la AFP.
En el caso de cambiar del SNP al SPP, debes cumplir con los requisitos establecidos por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) y seguir los procedimientos establecidos por la AFP a la que deseas afiliarte. Es posible que al trasladarte al SPP tengas derecho al Bono de Reconocimiento, por lo que deberás solicitarlo. Dicho bono es una compensación económica que se calcula en base a los años de contribuciones realizados a la ONP.
